目  录

第一部分耒阳市幼儿园单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

耒阳市幼儿园单位概况

一、部门职责

加强教育教学管理，为学龄前的儿童提供保育教育服务。全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。

二、机构设置及决算单位构成

我校隶属耒阳市教育局，无下属单位，全额事业编制20人。实有全额在职人员19人，全额退休人员17人。本部门决算仅含本级决算。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计75.41万元，与2019年相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，主要原因我校是新增一级预算单位，无与往年比较数。

二、收入决算情况说明

本年收入合计75.41元，其中：财政拨款收入40.56万元，占54%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入34.58万元，占46%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计75.41万元，其中基本支出67.98万元，占90%；项目支出7.43万元，占10%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计40.56万元，与2019年相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，因我校是新增一级预算单位，无与往年比较数。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出40.56万元，占本年支出合计的54%，无与往年比较数

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出40.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出40.56万元，占100%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为40.56万元，支出决算数为40.56万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为40.56万元，支出决算为40.56万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出33.13万元，其中：人员经费33.13万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费0万元，占基本支出的0%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，）。公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0%。本单位无机关运行经费支出。

一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，；开支培训费0万元，举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额7.43万元，其中：政府采购货物支出7.43 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

  是以财政支出结果为导向，将绩效管理理念和方法贯穿于预算编制、执行、监督和信息公开全过程，并实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管理模式，是政府绩效管理的重要组成部分。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

（一）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（二）    （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（三）    （四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（四）    （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）    （六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）    （七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（七）    （八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（八）    （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    （十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

耒阳市幼儿园2020年整体支出

评价报告

2020年，耒阳市幼儿园整体总支出75.41万元，其中基本支出69.78万元，项目支出7.43万元。我们认真加强财务管理，严格执行各项财务管理制度和规定，量入为出，保障重点，厉行节约，为单位运转提供充足的经费保障，财政管理工作取得了一定成效。

1、合理编制收支预算，及时报送财务收支信息。为了合理编制单位的收支预算，我们按照财政部门及上级领导对会计预决算的要求，既要总结分析上年度预算执行情况，又客观分析本年度有关政策让预算更加切合实际，发挥其在财务管理中的积极作用。

2、认真执行财务制度，保障了单位正常运转。严格执行财务制度，认真、细致、准确地做好原始票据核算工作，按规定分类报销支付各项费用，对发票真实性、合规性进行严格要求。

新的一年，我们将进一步加强财务资产管理，进一步完善各项行政管理制度，探索降低成本的办法，既保证单位各项工作目标的完成，也保证财务运行科学化规范化。

附件：

耒阳市幼儿园2020决算表

附件下载：