2022年度供销社部门决算

目录

第一部分2022年度单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

一、2022年单位概况

（一）部门职责

耒阳市供销社是为农服务的合作经济组织，是党和政府做好"三农"工作的重要载体，负责建设全市农村现代商品流通体系，引办创办农民各类专业合作社。

（二）单位概况

耒阳市供销社是一家参照公务员管理的全额事业单位。单位年末实有全额事业编制11人，差额编制全额拨款 15人，自收自支人员3人，年末人数29人。离休人员1人。2022年耒阳市供销社在市委、市政府的正确领导下，党委领导班子率领市社全体工作人员，以全面深化供销合作社综合改革总览全局，深入学习党风廉政建设等市委市政府交办的各项工作，为农服务成绩显著。2022年我社有三个重点项目正在有条不紊的推进，一是中国供销·湘南农特产品电商物流园项目，二是供销社电子商务大楼改造工程项目，三是基层组织网络建设。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

内部机构设置：1办公室，2人事股，3纪检监察室，4财务室，5保卫室。下面还成立1个；新网工程办公室。我社全额定编17人，实有人员11人，离休1人。

（二）决算单位构成

2022年供销社部门决算汇总公开单位构成包括耒阳市供销合作社联合社本级单位。

第二部分

部门决算表

详情见附件

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计415.3万元。与2021年相比，减少20.7万元，减少20.7%主要项目经费减少。

收入决算情况说明

本年收入合计415.3万元，其中:财政拨款收入415.3万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。。

三、支出决算情况说明

本年支出共计415.3万元，其中:基本支出385.99万元，占92.94%；项目支出29.31万元，占7.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计415.3万元，与2021年相比，减少20.7万元，主要项目经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出415.3万元，占本年支出合计的100%，与2021年相比，财政拨款支出减少20.7万元，减少20.7%，主要是项目经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出415.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务类支出，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数415.3万元，支出决算数为415.3万元，完成年初预算的100%，其中：

2023年度财政拨款支出年初预算数为297.06 万元，支出决算数为372.52万元，完成年初预算的125.40%，其中：

1、一般公共服务社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为31.17万元，支出决算为31.13万元,完成年初预算的99.87%。决算数小于预算数的主要原因是：本单位中途以事定支人员减少。

2、一般公共服务卫生健康（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗（项）

事业单位医疗年初预算为16.95万元，支出决算为16.94万元,完成年初预算的99.95%。决算数小于预算数的主要原因是：本单位中途有以事定支人员减少。

3、一般公共服务卫生健康（类）行政事业单位医疗支出（款）其他行政事业单位医疗（项）

其他行政事业单位医疗支出年初预算为0.94万元，支出决算为0.92万元,完成年初预算的97.54%。决算数小于预算数的主要原因是：本单位中途有以事定支人员减少。

4、商业服务类支出（类）商业流通事务支出（款）事业支出

|事业运行年初预算为123.17万元，支出决算为103.08万元,完成年初预算的83.69%。决算数小于预算数的主要原因是：本单位中途有以事定支人员减少。

5、一般公共服务社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政事业单位离退休（项）

|行政单位离退休年初预算为11.19万元，支出决算为11.29万元,完成年初预算的100.87%。决算数大于预算数的主要原因是：有补发工资。

6、一般公共服务社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业养老支出(项)

其他行政事业单位养老支出年初预算为0.00万元，支出决算为4.92万元,完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因是：中途新增支出。

7、一般公共服务社会保障和就业（类）对个人和家庭补助支出（款）个人和家庭补助支出（项）

死亡抚恤年初预算为0.00万元，支出决算为30.55万元,完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因是：新增退休人员死亡。

8、商业和服务业支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）

行政运行年初预算为103.07万元，支出决算为152.44万元,完成年初预算的147.89%。决算数大于预算数的主要原因是：增加了以事定支人员补发工资及其他支出。

9、一般行政管理支出（类）事业运行（款）其他商业和服务业支出（项）

服务业基础设施建设年初预算为0.00万元，支出决算为0.69万元,完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因是：结算户新增支出。

10、一般公共服务住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

|住房公积金年初预算为10.57万元，支出决算为10.57万元,完成年初预算的100.01%。决算数大于预算数的主要原因是：与上年持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出385.99万元，其中：人员经费371.14万元，占基本支出的96.15%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社保缴费；公用经费14.85万元，占基本支出的3.85%，主要包括办公费、水电费、招待费、手续费、差旅费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为0.21万元，支出决算为0.21万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按照预算计划实施，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为0.21万元，支出决算为0.21万元，完成预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按照预算计划实施，与上年相比持平。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是严格按照预算计划实施，与上年相比持平。

（二）一般公共预算"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.21万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.21万元，全年共接待来访团组4个、来宾16人次，主要是衡阳上级部门检查工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，购置车辆0辆，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出14.85万元，与年初预算持平，原因为量入为出。。

十、一般性支出情况

2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人，内容为0；开支培训费0万元，用于开展0次培训，人数0人，内容为0；举办0次节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额2.26万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.26万元。授予中小企业合同金额2.26万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额02.26万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金29.31万元，占一般公共预算项目支出总额的7.06%。

本单位组织对"供销社基层组织发展建设基金"项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出29.31万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

本单位组织对"商品流通组织发展基金"等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出29.31万元，政府性基金预算支出0万元从评价情况来看，（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为30万元，执行数为29.31万元，完成预算的97.7%。项目绩效目标完成情况：一是成立了惠农服务中心，农民培训中心，购买无人机，成立了飞防大队；二是打造供销电商物流农民平台，引办创办各类专业合作社。发现的主要问题及原因：一是项目资金严重不足；二是项目资金管理制度不完善。下一步改进措施：一、因地制宜制定切实可行的行动指南，明确综合改革的方向和方式，做到有章可循可依。二、因地制宜，积极引进民营资本参与供销社惠农工程项目建设，打造为农服务新模式。三、为了继续深化供销合作社综合改革，不断完善体制机制，激活内生动力活力，更好的服务"三农"。为此我们要持之以恒抓好项目的规范化建设。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

为了切实做好2022年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据耒阳市财政局关于开展财政资金绩效自评工作的有关精神，结合实际，我们组织开展了绩效评价工作，经过对各项财务资料和统计数据的分析，对部门整体支出预算执行和管理的合法性、完整性、使用效益等方面进行了分析计算，总结，现将本单位2022年整体支出绩效评价结果报告如下：

一、项目概况

1、项目名称：

供销社基层组织发展建设基金

2、项目目标及主要内容：

2022年供销社基层组织发展建设基金，主要是深化供销社综合改革，发展为农服务建设，完善农产品服务体系，建立乡镇惠农综合服务中心。

二、项目资金使用及管理情况

1.资金使用情况：

本项目资金来源为财政拨款。2022年，市财政已安排资金29.31万元，用于2022年供销社基层组织发展基金。

2.资金管理情况：

我局严格按照《中华人民共和国预算法》、财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预[2019]10号）、《湖南省财政厅关于印发<湖南省预算绩效管理购买中介机构服务管理办法>的通知》（湘财绩[2014]26号）、《湖南省财政厅关于印发<湖南省预算支出绩效评价管理办法>的通知》（湘财绩[2019]7号）以及耒阳市财政局相关文件精神，进一步建立健全了管理制度，认真抓好资金管理，做到了专款专用，确保资金安全并发挥最大作用。

三、项目组织实施情况

2022年，我部门整体支出绩效自评结果反映我部门2022年绩效目标完成较好，打造供销电商物流品台，建立农民培训中心，购买无人机，成立了飞防大队。建立新型的服务网点，处理改制遗留问题。供销社仍需要财政的大力支持耒阳市供销社。在预算配置、预算执行、预算管理等方面按单位规章制度办理。

四、项目绩效情况

耒阳市供销社是为农服务的合作经济组织，是党和政府做好"三农"工作的重要载体，负责建设全市农村现代商品流通体系，引办创办农民各类专业合作社。打造供销电商物流品台，建立农民培训中心，购买无人机，成立了飞防大队。建立新型的服务网点，处理改制遗留问题。对于进一步提升耒阳市经济活动发展，全面推动"宜居耒阳、文明耒阳"建设，促进城市经济发展，提升城市形象和品位具有重要意义。

对照年初制定目标，通过自评，本项目绩效目标完成率为100%。市财政为项目安排的2022年度工作资金管理是规范的，使用效果较好。

自评等级为优秀。

（二）存在的问题及原因分析

由于今年单位资金比较困难，有时候预算支出申请不及时，造成有些资金使用不规范、不合理。因而单位以事定支人员的社会保险缴费有时候存在断档情况。

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：是指部门取得的除"财政拨款"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）"三公"经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

部门整体支出绩效评价报告

第一部分单位基本情况

（一）部门概况

耒阳市供销社是一家参照公务员管理的全额事业单位。单位年末实有全额事业编制11人，差额编制全额拨款 15人，自收自支人员3人，年末人数30人。离休人员1人。2022年耒阳市供销社在市委、市政府的正确领导下，党委领导班子率领市社全体工作人员，以全面深化供销合作社综合改革总览全局，落实党风廉政建设等市委市政府交办的各项工作，为农服务成绩显著。我社属正科级行政单位，内设  6个机关职能股室，下辖耒阳市供销社新网工程管理办公室 1 个二级机构。全额事业编制  17 个。差额编制 46 个。实有全额在职人员 11人，差额在职人员   15人，自收自支在职人员 3人，全额离退休人员 42人.

部门职责职能

耒阳市供销社是为农服务的合作经济组织，是党和政府做好"三农"工作的重要载体，负责建设全市农村现代商品流通体系，引办创办农民各类专业合作社。

（二）部门整体收支情况

（一）2022年度部门整体收入情况

2022年本单位收入为415.3元。其中工资209.63万元，奖金27.07万元，住房公积金8.33万元，公用经费14.85万元，社保缴费57.74万元，其他对个人和家庭支出68.37万元。

2022年度部门整体支出情况

2022年本单位整体支出为415.3元。其中工资209.63万元，奖金27.07万元，住房公积金8.33万元，公用经费14.85万元，社保缴费57.74万元，其他对个人和家庭支出68.37万元。

（三）2022年度结转结余情况

2022年度本单位没有结账结余。

三、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入

2022年本单位一般公共预算收入为415.3万元。其中工资支出385.99万元，项目支出29.31万元。

（二）一般公共预算支出

2022年本单位一般公共预算支出为415.3万元。其中工资支出385.99万元，项目支出29.31万元。

1.基本支出情况

2022年本单位基本支出为385.99万元。其中工资209.63万元，奖金27.07万元，住房公积金8.33万元，公用经费14.85万元，社保缴费57.74万元，其他对个人和家庭支出68.37万元。

2.项目支出情况

2022年本单位项目支出为29.31万元。项目名称为供销社基层组织建设发展基金，到目前为此，整个项目已全部完成。2021年耒阳市供销社为了围绕"服务三农"的宗旨，积极发挥作用，现建设了10个村级服务社，4个乡镇服务中心，1个农副产品交易中心，1个电商营运中心，努力推进植保飞防大队等惠农项目工程建设。

四、政府性基金预算支出情况

本单位没有政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况

本单位没有国有资本经营预算。

六、社会保险基金预算情况

本单位社会保险缴费情况是，机关事业单位养老保险缴费支出为20.05万元，机关事业单位医疗支出为7.7万元，住房公积金支出为9.06万元。

七、部门整体支出绩效情况

（一）部门预算管理

本项目统筹兼顾，合理布局，科学安排。既要遵循供销合作社综合改革的相关政策要求，又要切合耒阳市供销合作社及当地地方产业发展的实际情况。通过尽职调查、组织筛选、考察评审、合作协议等确定了合作实施主体，对项目内容及范围、实施进度、工程质量等都提出了明确要求和规定，既采用股权投资方式，又落实具体项目建设内容，经项目竣工验收后，执行先建后补的资金拨付方式。在2022年度，按质按量按时全面完成了项目建设的各项绩效指标任务，财政资金按计划全部拨付使用。

（二）结果应用情况

耒阳市供销合作联合社积极开展惠农服务，充分体现了供销合作社立身之本，生存之基，是促进县域经济发展，农民脱贫致富的重大举措，社会效益明显，具体表现在以下六个有利于：一是有利于精准扶贫，以项目开发促进脱贫，增加劳动就业，增加农民收入，项目建成后，可带动就业人口1000人，带动农民人平纯收入增加300元，可使56户贫困户210人脱贫；二是有利于农村发展生产，降低生产成本，减轻农民负担，提高农民生活质量；三是有利于解决农村综合服务难，价格乱的问题，为民解忧，便民利民；四是有利于农村综合市场的规模经营，规范管理，避免坑农损农事件发生；五是有利于供销合作社整合资源，创新机制，服务"三农"，发展壮大供销事业；六是有利于统筹城乡发展，完善农村社区综合服各体系。

八、存在的问题及原因分析

由于今年单位资金比较困难，有时候预算支出申请不及时，造成有些资金使用不规范、不合理。因而单位以事定支人员的社会保险缴费有时候存在断档情况。

九、下一步改进措施

本单位以后一定严格按照财政预算规定，认真做好本单位预算，安排好各项支出计划，严格预算约束，不随意改变预算支出用途，不擅自在不同项目间进行资金调整。

十、其他需要说明的情况

由此可见，耒阳市供销合作社资金非常困难，恳请市财政局能给予更多的支持和帮助。

2022年度供销社部门决算表格

附件下载：