目录

第一部分耒阳市市场服务中心单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

耒阳市市场服务中心

单位概况

一、部门职责

（一）市场物业管理、市场规划、市场开发、维修、设施租赁、经营市场资产、提供各种有偿服务、商业区、办公区、住宅小区物业管理与服务。

（二）市场信息咨询、代储、代运。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

耒阳市市场服务中心内设机构包括：办公室、财务股、人事股、基建股、市管股、安保股、金山市场管理所、城南市场管理所、城北市场管理所、云森市场管理所、江东农批市场管理所、蔡伦市场管理所、灶综市场管理所、灶西市场管理所、白马经营有限公司、水东江市场管理所。

（二）决算单位构成

耒阳市市场服务中心隶属于耒阳市商务和粮食局，是耒阳市商务和粮食局的二级机构，只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

第二部分 2021年部门决算表（见附件）

耒阳市市场服务中心2021年部门决算公开表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1775.73万元。与2020年相比，减少177.3万元，减少9.07%，主要是因为单位辅警、扶贫办工作人员的工资关系在2021年7月前已经调到现单位；2021 年度支出总计1775.73万元。与2020年相比，减少177.3万元，减少9.07%，主要是因为单位辅警、扶贫办工作人员的工资关系在2021年7月前已经调到现单位。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1775.73万元，其中：财政拨款收入1775.73万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1775.73万元，其中：基本支出1572.77万元，占88.57%；项目支出202.96万元，占11.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1775.73万元。与2020年相比，减少177.3万元，减少9.07%，主要是因为单位辅警、扶贫办工作人员的工资关系在2021年7月前已经调到现单位；2021 年度支出总计1775.73万元。与2020年相比，减少177.3万元，减少9.07%，主要是因为单位辅警、扶贫办工作人员的工资关系在2021年7月前已经调到现单位。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1775.73万元，占本年支出合计的100%，与2020年相比，财政拨款支出减少177.3万元，减少9.07%，主要是因为单位辅警、扶贫办工作人员的工资关系在2021年7月前已经调到现单位。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1775.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1604.51万元，占90.35%；教育（类）支出0万元，占0%;社会保障和就业支出75.52万元，占4.25%;卫生健康支出42.37万元，占2.38%；住房保障支出53.33万元，占3.02%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1422.06万元，支出决算数为1604.51万元，完成年初预算的112.82%，其中：

1、一般公共服务—其他一般公共服务支出—其他一般公共服务支出。

年初预算为1219.1万元，支出决算为1572.77万元，完成年初预算的129.01%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年12月缴纳了辅警及扶贫办人员历史欠缴的养老保险和职业年金。

2、一般公共服务—其他一般公共服务支出—其他一般公共服务支出。

年初预算为202.96万元，支出决算为202.96万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1572.77万元，其中：人员经费1521.92万元，占基本支出的96.76%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费48.89万元，占基本支出的3.1%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等；对个人和家庭的补助支出1.96万元，占基本支出的0.12%，主要包括抚恤金。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为4.41万元，完成预算的55.13%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，上年也没有因公出国（境）费支出，主要原因是我单位没有这样的经济业务。

公务接待费支出预算为.万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是单位杜绝公务接待，与上年相比减少2.18万元，减少100%,减少的主要原因是单位杜绝公务接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为5万元，支出决算为4.41万元，完成预算的88.2%，决算数小于预算数的主要原因是压缩公务用车的使用率，与上年相比减少3.07万元，减少41.04%,减少的主要原因是压缩公务用车的使用率。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.41万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.41万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.41万元，主要是车辆保养和维修支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出48.89万元，与年初预算数持平。主要原因是：严格按照预算金额来执行，保证无赤字预算。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0万元，没有召开大型会议，开支培训费0万元，没有开展培训，未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额48.89万元，其中：政府采购货物支出26.4万元、政府采购工程支出22.49万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额48.89万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额48.89万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于市场卫生和消防安全督查；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，我中心对部门整体支出绩效开展了自评，涉及资金1775.73万元，自评覆盖率100%。绩效自评结果反映我中心2021年绩效目标完成较好，确保了政府的正常运行，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持我中心的工作。

尤其在财务管理方面，我中心出台了以下一系列的制度：

1、经济任务：牢固树立以经济效益为中心，大力组织收入。为了明确目标、压实责任、传导压力、提振信心，各所（公司）经济任务一经下达，各所（公司）必须完成或超额完成。保底任务为各所（公司）必须完成的任务，将与干部职工工资福利及所（公司）经费直接挂钩，超额完成部分，实行全额返还，主要用于弥补所（公司）的办公经费及干部职工福利、奖金；凡没有完成保底任务的，实行一票否决，所（公司）及负责人不得评优评先，并按照组织程序追责，同时取消所（公司）干部职工年终绩效考核奖。

2、财务人员管理：1.各所（公司）财务人员的确定，由各所（公司）推荐人选，中心考察确定后，由中心颁发聘书；各所（公司）财务人员实行双重管理，以中心为主。2.制定各所（公司）财务人员考核管理办法。3.加强财务人员培训，中心每年将举办不少于二次的财务人员培训活动。

3、收费管理：1.各所（公司）须成立收费组，收费组由副所长（副经理）、财务人员和专职收费人员组成，收费时必须有两人及以上人员进行，一人开票一人收钱，所有收费统一使用财政专用收款票据，票据必须加盖所（公司）财务专用章，收费完成后及时将钱和票据交给所（公司）出纳，出纳出具内部往来收据，双方签字确认，再由出纳将资金存入市财政局非税收入汇缴户。对于当天收取的设施租赁费、设施租赁服务费及押金当天必须存入市财政局非税收入汇缴户，特殊情况（银行已下班）可延迟到第二天存入；对于各所用定额票据收取的零摊卫生费满500后，收费人员必须将钱和票据交给所里出纳存入市财政局非税收入汇缴户。2.严禁收费不开票，严禁私自购买收据收费，严禁开票大头小尾，严禁一份票据前后联日期不一致，严禁收过头费，严禁借支截留挪用非税收入、严禁非税收入公款私存，违者按照有关纪律处理。3.规范收费行为，不得擅自减免收费标准，不得收人情费，除收费组成员外其他工作人员不得收费。

4、台帐管理：实行"阳光收费"，建立建全收费台帐，各所（公司）要明确专人负责 。每次收费后，要在一个星期内填写好台帐数据，做到清晰明了。

5、票据管理：各所由会计到中心财务股领取财政收费票据，并负责做好票据的管理、缴销、发放工作。各所财务专用章由出纳负责保管。为加强对票据的管理，对票据使用过程中存在差错，每出现一次扣所（公司）年度财务管理考核0.5分;对每丢失一份财政定额票据，按票面金额的双倍进行处罚；对每丢失一份财政一般缴款书，给予2000至10000元的处罚，如发现有利用收费票据盗取钱财等违法行为，将依法依规严肃处理。

6、日常管理：1.收入报解日期。规定每月20日前为各所（公司）到中心财务股报解日期。2.支出管理和费用报销日期。严格执行收支两条线管理，严格执行所帐中心代管。厉行节约，严控开支。各所（公司）费用支出应控制在当年核定的包干经费内，特殊情况需报请中心主任同意后方可开支。规定各所（公司）已发生的每笔费用开支无特殊情况应在2个月份内到中心财务股及时冲帐。3.日常财务检查日期。中心财务股每季度组织对各所（公司）经济任务、收费管理、台账管理、票据管理、支出管理等方面进行一次全面检查，可以采取抽调各所（公司）财务人员交叉检查的方式。

7、自律管理：禁止各所（公司）工作人员在所管辖的市场范围内向市场经营户借钱，一经发现，作违纪处理。

                                              第四部分

        名词解释

（一）财政拨款收入：是指市财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：是指部门取得的除"财政拨款"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"、"其他收入"不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）"三公"经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第五部分

附件

市场服务中心2021年度部门整体绩效评价表

附件1

耒阳市市场服务中心部门整体支出绩效

评价报告

一、单位的基本情况

（一）职能职责。市场物业管理、市场规划、市场开发、维修、设施租赁、经营市场资产、提供各种有偿服务、商业区、办公区、住宅小区物业管理与服务。市场信息咨询、代储、代运。

（二）机构设置。我单位属 二级事业单位，内设办公室、财务股、人事股、基建股、市管股、安保股、金山市场管理所、城南市场管理所、城北市场管理所、云森市场管理所、江东农批市场管理所、蔡伦市场管理所、灶综市场管理所、灶西市场管理所、白马经营有限公司、水东江市场管理所。全单位共有全额事业编制77个，自收自支编制102个，聘用和临时工0人.实有全额在职人员77人，自收自支在职人员102人。

二、一般公共预算支出情况

（一）、基本支出：2022年本部门基本支出预算数1065.78万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2022年本部门项目支出预算211万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：省工商两费返还支出105万元，主要用于弥补单位自收自支人员工资福利支出等方面；2021年租金收入缴税支出34万元，主要用于缴纳2022年单位租金收入缴税；农贸市场卫生保洁员工资支出30万元，主要用于发放2022年单位农贸市场卫生保洁员工资；蔡子池蔬菜市场周边业主租金支出32万元，主要用于蔡子池蔬菜市场周边业主租金。

三、政府性基金预算支出情况

   我中心无政府性基金支出。

四、国有资本经营预算支出情况

   我中心无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

   我中心有社会保障和就业支出75.02万元，卫生健康支出45.29万元，住房保障支出53.43万元。

六、部门整体支出绩效情况

市场服务中心有全额人员77人，自收自支人员102人，代表政府管理城区及农村集贸市场。2022年市财政局对我中心实行收支两条线，中心自收自支人员工资是按照50%的标准"以事定支"预算安排，收取的非税收入全部上缴市财政但不返还。蔡子池市场业主租金和2021年租金收入缴税等项目经费，有效的保证了蔡子池市场业主租金的支付，让市场业主无后顾之忧；同时也保证了单位各项税费的及时缴纳。

七、存在的问题及原因分析

项目的经济社会效益指标、可持续影响力指标难以量化评估。

八、下一步改进措施

   制定项目管理办法，强化过程结果应用，项目绩效评价结果纳入单位目标考核内容。

九、其他需要说明的情况

   无其他需要说明的情况。

耒阳市市场服务中心

2022年8月3日

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