耒阳市部门整体支出绩效自评报告

（ 2023年度 ）

部门(单位)名称：耒阳市导子镇人民政府

预算编码： 025001

评价方式：部门（单位）自评☑

中介机构评价□

评价机构：部门（单位）评价组☑

中介机构□

报告日期： 2024 年 4 月 9 日

为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）精神，现将耒阳市导子镇人民政府2023年度财政支出绩效自评报告如下：

一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况

本根据编办核定，本单位属于乡科级行政机关单位，内设3个服务中心以及6个职能股室。

（二）人员编制情况

现导子镇人民政府共有行政编制人员64名。

（三）主要职能职责

（1）落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境。

（2）搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务。

（3）维护社会稳定，构建社会主义和谐社会的国家基层政权。

（4）发展本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育等各项社会事业，做好群众关心关注的民生工程，努力改善群众生产生活条件，进一步提高导子镇人民群众文化水平。

（5）承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

（四）绩效目标设定情况：

在本年度收支预算内，确保完成以下整体目标：

目标1：进行精心细致严谨的预算，将有限的资金安排到关系民生提高人民幸福感获得感、保障社会稳定、促进辖区经济发展、保障机构正常运转等方面。

目标2：专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果。

目标3：基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

2023年实际完成情况：

一、加强学习，不断提高政治素质和业务水平。

一是学习典型，强化思想素质。通过对恪尽职守、廉洁自律的组工干部典型事迹的学习，不断锤炼自己的世界观、人生观和价值观，树立扎根基层、奉献基层的信念，提高和升华自己扎实干事，清廉干事的思想认识。二是学习理论，强化政治素质。通过集体学习和个人自学相结合，学习了邓小平理论、党的二十大精神及党在农村的各项方针政策，做到保持清醒头脑，增强自己政治敏锐性和鉴别力。三是学习专业知识，提高业务素质。财政工作专业性较强，工作面广量大，头绪纷多，只有自己内行才能指导和开展工作，因此，我认真向领导学、找前辈问、从专业书籍中学，在实践中摸索，注重实效，努力使自己做到不说外行话，不办外行事。通过学习，来深刻领会新形势新任务对本人提出的新要求，不断提升自身政治素质、工作能力，从而较快地进入角色，更好地开展工作。

二、确实加强与深化预算管理。

预算是财政管理的核心环节，提高预算管理的完整性、科学性、权威性和有效性为目标，深化预算，是提升财政精细化管理水平必备条件。我们根据上级有关精神，本着确保人员经费、基本运行及重点项目建设的原则，制定出了操作性强、切实可行的综合财政预算。在执行财政预算中，将有限的资金用到了关键的地方。

三、不断强化财政监督的作用。

财政监督既是财政精细化管理的有机组成部分，又是保障财政工作得到全面落实的重要手段。一是切实加强财政监督，认真做好财政收支监管和内部监督。进一步完善财政监督机制，推进监督关口前移，促进监督和管理的有机融合。二是切实强化财政基础工作的监督，巩固和加强会计基础工作水平，进一步细化、量化考核指标。认真整改监督中发现的问题，防止屡监屡犯，确实发挥财政监督的作用。

四、不断深入与加强财政基础工作的力度。

严格按照《耒阳市机关事业单位差旅费管理办法》耒财行[2009]39号、《耒阳市机关事业单位公务接待费管理办法》耒财行[2009]38号以及《关于严格控制乡镇办事处公务接待费开支的暂行规定》等文件的要求，一是不断加强村帐乡代管的机制，使村级帐务管理走上良性循环的轨道，举办各村书记、村主任、报帐员及财政所全体人员业务培训，进一步提高业务水平，增强财经意识。二是加强财政制度管理，以健全的制度约束人，以资金使用的科学、规范、安全、高效为目标，进一步强化依法理财、依法行政、规范运转的工作秩序。三是加大村级财务监督力度，组织各村对村级财务基本情况、财务状况形成了，为下一步村级财务检查和审计奠定了基础。

五、党风廉政建设工作开展有序。

目的在于创新党风廉政建设方式，适应现代信息化发展的要求，实现信息资源的互通共享，网站设置工作动态、政策法规等一系列栏目，积极推进了农村党务、政务、村务和办事四公开，畅通群众诉求，强化群众监督，规范农村集体三资管理和交易，切实保障广大农民群众合法权益。

六、加强财政干部队伍建设。

人是财政管理中最活跃、最具决定性的因素，搞好我所财政干部队伍建设是工作中的一个重要环节。一是建立了一系列学习制度，养成良好的学习习惯，树立良好的学习观念，不断提高财政人员政治理论素质、业务素质，真正建设成学习型、服务型财政队伍。二是增强财政干部的影响力和渗透力，让以依法、依规、依程序为核心的财政行为，以公开、公平、公正为核心的财政制度，以信心、善心、责任心、感恩、宽容、廉洁、忧患为核心的财政精神。打造一支严谨务实、勤政廉洁、团结和谐、依法理财的财政队伍。

二、一般公共预算支出情况

（一）经批复的预、决算情况

1、预算情况：2023年度年初部门预算收入为1660.2万元，其中公共财政预算拨款1260.2万元，政府性基金收入0万元，其他收入400万元，上年结转资金0万元。预算支出1660.2万元，其中：基本支出871.46万元，项目支出788.74万元。

2、决算情况：2023年总收入4008.83万元，其中：一般财政拨款收入2854.28万元，政府性基金收入20万元，其他收入1134.54万元。总支出4008.83万元，其中：基本支出931.24万元，项目支出3077.62万元。年底总结余0万元。

（二）部门预算执行情况。

基本支出为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、工会经费等日常公用经费。

1、基本支出

2023年财政拨款基本支出为931.24万元，具体情况为：（1）工资福利支出813.74万元：基本工资247.4 万元，津贴补贴145.37万元，奖金109.25万元，绩效工资77.45元，保险缴费102.41万元，住房公积金46.18万元，其他工资福利 85.64万元。（2）公用经费支出109.33万元：办公费 22.2万元，印刷费19.92万元，电费6万元，差旅费7.97万元，公务接待费4.5万元，劳务费4.8万元，工会经费9.97万元，公务车运行维护费1.9万元，其他交通费19.74万元，其他商品和服务支出12.3万元。（3）对个人和家庭的补助支出8.13万元：退休费0.84万元，抚恤金7.29万元。

2、项目支出

2023年决算项目支出3077.62万元，具体情况为：一般公共服务支出117.06万元，科学技术支出140万元，社会保障和就业支出29.6万元，卫生健康支出259.46万元，节能环保支出848.75万元，城乡社区支出19万元，农林水支出486.08万元，灾害防治及应急管理支出23.12万元，其他支出1154.55万元。

其中：（1）煤矿关闭退出奖补资金及工作经费140万元：其他对企业补助140万元。

（2）农村综合改革财政奖补资金24万元：基础设施建设24万元。

（3）新农村建设资金10万元：基础设施建设10万元。

（4）畔山村、紫江村太阳能路灯亮化资金14万元：基础设施建设14万元。

（三）“三公”经费使用和管理情况

2023年初批复预算的“三公”经费为10万元，其中公务接待4.5万元，因公出国费用0万元，公务用车5.5万元。

全年决算支出“三公”经费0万元，其中公务接待0万元，因公出国费用0万元，公务用车0万元。

2023年严格执行上级有关文件精神控制“三公经费”支出三公经费比2022年减少0.4万元。

（四）资金结转和结余情况

2023年，本单位年末结转和结余资金0万元。

（五）部门整体支出管理与制度建设情况

我镇高度重视部门预算管理制度建设，按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等编制部门预算管理制度。根据上年度收支情况编制本年度部门预算。重点是1、人员编制情况，根据实际人员数量进行人员增减编制；2、人员经费，按照人事部门核对的人数和人员经费标准直接计算编制；3、半供养人员（包含临时工、村干部等）补助；4、项目预算绩效编制；5、强化厉行节约，加强内部控制，合理控制机关运行成本。严格按照“八项规定”和《党风廉政建设责任制》要求，制定了财务管理制度、公务用车管理制度、公务接待制度，落实了专职报账人员，确保财务管理制度化、规范化。认真落实固定资产管理办法，对固定资产的保管、使用、账实进行专人管理，确保固定资产安全和完整，并严格按照有关规定执行政府采购。

三、政府性基金预算支出情况

2023年政府性基金预算收入20万元。全年决算支出20万元，本年无结余。

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效评价情况

（一）综合评价结论。

2023年，我镇积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升

2023年部门整体支出绩效评价自查自评结果为优秀。

（二）综合评价情况

1.目标设定：①绩效目标合理：目标符合发展总体规划；目标符合部门三定方案确定的职责；目标符合部门制定的中长期实施规划；②绩效指标明确性：目标细化、指标值量化；目标与年度任务或计划数相对应；目标与年度部门预算资金相匹配。

2.预算配置：①财政供养人员控制为100%。②“三公经费”支出总额较上年度减少100%。

3.预算执行:（1）支出进度：按进度要求完成资金下拨.（2）结转结余：本单位年末结转和结余资金0万元.（3）公务卡刷卡率：公务卡刷卡率达97%.（4）“三公经费”控制率：本年无三公经费。（5）政府采购执行率：政府采购执行率100%。

4.预算管理:⑴管理制度健全性：制定了预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度合法、合规、完整；相关管理制度得到有效执行。⑵资金使用合规性：支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；没有出现截留、挤占、挪用、虚列支出，大额现金支付、违规借出(占用)、乱发滥补、虚报冒领，转嫁支出、乱开户乱存放、私设小金库等违规行为；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途。

⑶预决算和基础信息公开性：预决算信息公开内容合规； 基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

5.资产管理:（1）管理制度健全性：已制定或具有资产管理制度；相关资产管理制度合法合规完整；相关资产管理制度得到有效执行。⑵资产管理安全性：资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，帐实相符；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。⑶固定资产利用率：固定资产利用率为100%。

6.产出及效果:全镇较好地完成了2023年初设定的工作任务，各项专项项目得到有序开展。到年底项目实施已完成96%以上，资金拨付报账到位率为96%，项目竣工验收完成率为100%。

七、存在的问题及原因分析

1、账务处理有待进一步规范，健全财务制度。

2、预算编制的合理性有待提高。预算编制时的前瞻性不够。预算编制的质量不高，实际资金支出过程中因实际情况发生变化与预算支出经济科目数有时存在偏差，预算编制精准化还有待进一步提高。

3、资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化。

4、固定资产有不少已经年代久远，已过使用年限，暂未做资产处置。

八、下一步改进措施

1、抓好财务预算管理，严格执行财务管理制度，充分发挥监督作用。

2、严格财务支出审批。抓好审核和审批两个环节，在审核审批中严把支出关，切实维护财务纪律的严肃性。

3、强化经费管理。重点加强招待费和公务用车的管理，严格控制支出，降低经费支出。

九、其他需要说明的情况

无

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